Autônomo? Tudo que você precisa saber sobre impostos
Para autônomos e autônomos, impostos às vezes é fácil esquecer. Ao contrário de um funcionário da W2, cujos impostos são deduzidos automaticamente de seu salário, juntamente com benefícios como seguro de saúde ou contribuições de aposentadoria, os trabalhadores autônomos aceitam pagamento em casa tende a ser um pouco mais alto.
Pode ser tentador considerar todos desse dinheiro seu, simplesmente embale-o e siga em frente. Mas a menos que você queira que o Internal Revenue Service (IRS) venha bater, é sábio reservar uma parte desses fundos para pagar ao Tio Sam.
"Empresários, sejam autônomos ou proprietários de empresas, são responsáveis por cumprir as leis tributárias com relação a seus negócios ", disse Shoshana Deutschkron, vice-presidente de comunicações da Upwork, plataforma de trabalho freelancer. "A alfabetização financeira é uma habilidade crítica, [e] que a alfabetização inclui uma compreensão da tributação."
"Você precisa segurar parte do seu dinheiro", acrescentou Lisa Greene-Lewis, especialista em impostos CPA e TurboTax. "Você deve fingir que não tem tanto dinheiro porque sua renda varia com tanta frequência. Você tem que pensar em pagar seus impostos".
Não são apenas formas de governo assustadoras, mas aprender as cordas da tributação pode ser realmente complicado Compreendo. Aqueles que embarcam em uma carreira autônoma devem levar em consideração as implicações de como e por que os impostos corretamente podem impactar o seu negócio
Se você está entrando como "autônomo" com o IRS, aqui estão os fundamentos do arquivamento, pagando e economizando para impostos.
Obrigações tributárias para o trabalho autônomo
Os freelancers devem levar seus impostos em consideração ao definir seus preços, considerar a carga tributária no planejamento de suas finanças para o ano (por exemplo, poupar dinheiro versus reinvesti-lo no negócio), e acompanhar suas despesas de negócios para deduzi-los no final do ano, disse Deutschkron.
De acordo com o IRS, indivíduos independentes são classificados como:
- Realização de uma operação ou negócio como um único proprietário ou um contratante independente.
- Ser o membro de uma sociedade que exerce uma atividade comercial ou empresarial.
- Estar no negócio por conta própria (incluindo um negócio a tempo parcial)
De acordo com a Pew Research, 15 milhões de americanos são autônomos. Quando você trabalha por conta própria, você deve pagar um imposto de auto-emprego (SE), bem como um imposto de renda. O imposto SE é um imposto da Previdência Social e do Medicare que é principalmente para pessoas que trabalham por conta própria. Isso é separado do imposto de renda.
Antes de determinar suas obrigações fiscais, você deve descobrir seu lucro líquido ou prejuízo líquido de sua empresa. Você pode calcular isso subtraindo as despesas comerciais de sua receita comercial. Se as suas despesas são inferiores ao seu rendimento, a diferença é o lucro líquido e torna-se parte do seu rendimento. No entanto, se suas despesas forem maiores do que sua renda, a diferença é uma perda líquida.
Você deve arquivar uma declaração de imposto de renda da Tabela C (Formulário 1040) se os seus ganhos líquidos de trabalho autônomo forem de US $ 400 ou mais. Mesmo que seus ganhos líquidos do trabalho autônomo tenham sido inferiores a US $ 400, você ainda terá que apresentar um retorno se atender a quaisquer outros requisitos listados no formulário 1040. Você também deve dar entrada se tiver direito a qualquer um dos seguintes créditos:
- Crédito para rendimentos auferidos.
- Crédito tributário infantil adicional
- Crédito de oportunidade americano.
- Crédito para imposto federal sobre combustíveis. > Crédito tributário de prêmio.
- Crédito tributário de cobertura de saúde.
- De acordo com o IRS, os contribuintes autônomos que esperam pagar mais de US $ 1.000 em impostos SE devem fazer pagamentos estimados de impostos quatro vezes por ano. Você precisará usar o Formulário IRS 1040 para registrar esses impostos trimestrais.
Você pode estimar seu imposto SE esperado usando ferramentas gratuitas de cálculo como essa oferecidas pelo Quickbooks.
Como arquivar seus impostos
Pagamentos trimestrais
Se você espera fazer pagamentos de impostos estimados trimestralmente, use o Formulário 1040-ES, Imposto estimado para pessoas físicas, que contém uma planilha semelhante ao Formulário 1040. Lembre-se de acompanhar seu retorno de um ano para no dia seguinte, você precisará da declaração de imposto anual do ano anterior para preencher o Formulário 1040-ES.
O IRS permite que você preencha o Formulário 1040-ES, que contém comprovantes em branco quando enviar seus pagamentos de impostos estimados , ou você pode fazer seus pagamentos usando o sistema eletrônico de pagamento de imposto federal (EFTPS). Se este é o seu primeiro ano de trabalho por conta própria, você precisará estimar a quantia de renda que espera ganhar no ano. Consulte a página Estimativa de Impostos do IRS para obter mais informações.
Devolução anual
Para arquivar sua declaração anual de imposto, você precisará informar sua renda ou perda de uma empresa que você operou ou uma profissão que você praticou como um único proprietário. Para relatar seus impostos do Seguro Social e do Medicare, você deve arquivar o Schedule SE (Formulário 1040), Imposto de auto-emprego.
Usar o lucro ou prejuízo calculado no Anexo C ou no Schedule C-EZ para calcular o valor do Seguro Social e Medicare impostos que você deveria ter pago durante o ano. As instruções para o Schedule SE podem ser úteis para preencher o formulário
Formas de economizar em impostos
Se você estiver fazendo a transição de uma posição de período integral, aqui estão seis dicas de economia de impostos que podem ajudá-lo contribuinte independente pela primeira vez, de acordo com a TurboTax:
Custos iniciais:
- As empresas recém-formadas podem deduzir os custos iniciais, incluindo honorários advocatícios, custo de experimentação e anúncios. Despesas com veículos:
- Para além da dedução de milhas e outras despesas, os contribuintes independentes podem deduzir até $ 25.000 do custo do seu carro ou SUV. Dedução do Home office
- : Trabalhadores independentes que têm uma conta espaço dedicado em sua casa que eles usaram apenas para negócios pode deduzir uma porcentagem de suas despesas, incluindo pagamentos de hipotecas, utilidades e impostos sobre propriedades.
: Suprimentos de escritório, de papel para computadores - até lanches para clientes - podem ser dedutíveis se forem usados exclusivamente para negócios. - Impostos da Previdência Social e do Medicare: Trabalhadores autônomos devem pagar todos os 15,3% do Seguro Social e do Medicare, mas recebem uma folga escrevendo metade do que pagam.
- Prêmios de seguro de saúde: os trabalhadores empregados podem deduzir o que pagam pelo seguro médico para si e para sua família
- "Você pode se surpreender com o que é dedutível de impostos", disse Greene-Lewis. "Por exemplo, a publicidade ajuda as pessoas a ganhar dinheiro, mas também é uma grande dedução para as pessoas." Outras despesas a considerar
Como profissional autônomo, você não terá acesso a nenhum benefício apoiado por empresas. Enquanto você não é obrigado por lei a ter coisas como um plano de aposentadoria, por exemplo, outros benefícios, como seguro de saúde, são absolutamente imperativos. Sob o Affordable Care Act (ACA), você deve adquirir um plano de saúde antes do início da próxima temporada de impostos para evitar multas.
Sem cobertura, você pode dever 2,5% de sua renda familiar ou um máximo do total prêmio anual para o preço médio nacional de um plano Bronze sob a ACA. Isso pode significar uma penalidade de US $ 695 por adulto ou um máximo de US $ 2.085. Para mais informações sobre os benefícios para os trabalhadores independentes, visite este guia do Mobby Business
A chave para estar preparado para as suas obrigações fiscais é manter o controle de suas despesas durante todo o ano. Não espere até o último minuto para somar todas as suas despesas, disse Greene-Lewis. Ela aconselhou usar um pacote de software de contabilidade para ajudá-lo a acompanhar o que está ganhando e gastando.
O Mobby Business recomenda
Quickbooks
como o melhor software de contabilidade para pequenas empresas em geral, e Zoho Books como o melhor software de contabilidade para microempresas (ou seja, proprietários individuais, freelancers, consultores, etc.). Para mais sugestões e revisões de software, visite nossa lista de melhores escolhas. A informação acima é pretendida como um guia básico para indivíduos independentes. Se você é autônomo e tem dúvidas sobre seus impostos, procure a ajuda de um profissional de contabilidade.
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